轨道交通工程投资控制的重点分析

轨道交通工程投资控制的重点分析

盛易月

上海上咨工程造价咨询有限公司

摘要：城市轨道交通建设项目投资规模巨大且回收期长，管理复杂程度高，但对从根本上改变城市既往的交通格局，服务于民生，促进社会经济发展，发挥着重要的作用。城市轨道交通的建设资金往往来源于政府财力资金，从保护国有资产的角度来看，投资控制是非常有意义的，同时投资控制的效果也是城市轨道交通建设精细化管理很关键的评价指标。本文从城市轨道交通项目的特点出发，主要围绕五大阶段：工程项目立项、工程设计、工程招投标、工程施工实施、工程竣工结算，明确投资控制的重点，希望本文的论述能对类似的项目管理给予一定的借鉴意义。

关键词：城市轨道交通；投资控制；全过程造价管理

引言：随着我国在基础设施建设领域的不断投入，目前我国基础设施存量已居世界首位，其中城市轨道交通在近些年更是突飞猛进的发展，轨道交通工程建设项目具有工程造价高、系统复杂性高、涉及专业面广、施工新工艺多等特点，投资控制的难度是比较大的，但投资控制可以有效提高财力建设资金的使用效益，避免国有资产的间接流失。因此，分析探讨城市轨道交通投资控制的要点、措施方法，是必要的。

1.关于城市轨道交通项目

1.1城市轨道交通的定义

城市轨道交通是指具有固定线路，铺设固定轨道，配备运输车辆及服务设施等的公共交通设施，主要包括市区轨道交通地上或地下形式、市域轨道交通、轻轨、现代有轨电车等[1]。

1.2建设城市轨道交通项目的特点

在建设的层面，城市轨道交通项目与其他类型的项目相比较，存在一些特点，主要是工程造价高、施工工艺复杂、涉及专业多且广、建设周期长、沿线环境复杂多变以及工程地质环境的不可预见性等。

2. 城市轨道交通项目的投资控制现状

2.1投资控制的目标

投资控制的主要目标是控制项目成本的费用在合理范围、合理合规使用建设资金。投资控制应用在项目建设全过程的各个环节中，包括：项目决策，设计、实施、竣工结算几个阶段，政府财力资金投资项目应把建设工程的最终造价控制在批准的目标之内，对成本进行动态纠偏，保证项目投资目标的完成，并获得经济效益和社会效益的平衡。

2.2投资控制的现状

目前城市轨道交通项目建设中还存在缺乏全过程投资控制管理的思想，特别是前期投资控制意识不强，各个职能管理部门未能对投资控制进行协同管理，尤其对于立项阶段和设计阶段的造价管理容易忽视。而且建设和设计单位通常缺乏统一的投资控制目标，在立项、设计阶段，缺乏对项目技术经济指标的深入分析及约束。总体来说，项目的质量、进度、经济三方面的管理目标还较难有机地统筹起来。

3. 城市轨道交通项目的投资控制要点分析

3.1项目立项阶段的投资控制

决策阶段对工程造价有重大的影响，对工程造价的影响可达60%~70%[2]，主要体现在建设标准和规模的确定，即建设线路地点的选择、车站型式、施工工艺、设备选用等。

对建设单位来说，组织设计单位及专题研究单位进行充分且有序的研究十分关键，需要多次论证，多方测算比较，在研究中贯穿投资控制计划管理，注重“技术与经济结合”，将投资的目标分级至各职能部门，协调各部门最大程度的将投资因素考虑在立项阶段的方案研究中。

决策阶段另一个重要的方面是收集并沉淀已完成的同类型项目的造价数据，分析出影响造价的关键因素，并在立项阶段的投资估算中，将可能存在的变化因素适当考虑在内，而不是机械式的套定额套指标。投资控制需从实际出发，充分考虑到未来施工过程中可能存在的各种现实客观因素，将市场价格变动因素纳入预估，从而使投资估算基本符合实际并留有空间，具备可实施性。

3.2项目设计阶段的投资控制

设计阶段大致分为初步设计阶段及施工图设计阶段，是将城市轨道交通项目从规划转为现实的关键，设计也往往贯穿项目开发的全过程，对投资控制的影响也是十分巨大。

在设计阶段需要切实实行限额设计。一般情况下，应按照政府相关部门批准的工可投资估算对初步设计方案严格展开限额设计工作，而施工图应按照批准的初步设计概算值进行限额设计。具体来说，是需要各专业的设计人员提高投资控制意识，设计人员与造价人员加强沟通与配合，另设计人员对设计方案的造价做到心中有数，切不可闭门造车，局限在各自专业领域。

尽可能不断优化设计方案。在完全不考虑投资的情况下，设计方案往往会趋于保守，安全性较高但经济效益较差。在这样的背景下，坚持技术与经济相结合，显得非常重要，在达到国家规范标准、项目使用功能的前提下，建设单位、设计单位、审图单位都应重视方案的优化，尤其需要利用已建成城市轨道交通项目的经验，充分考虑国产化，采纳成熟和稳定的技术方案，寻求技术与经济的平衡。

3.3项目工程招投标阶段的投资控制

在工程招投标阶段，首先是以公平、公正和公开为原则，充分利用市场竞争机制，合理选择有经验、有实力、信誉良好的施工企业。在招标阶段，首要的工作是研究进行招标筹划，涉及到标段的合理划分，招标时间节点的确定，城市轨道交通项目的专业非常多，体量大，如果不进行科学的招标筹划，将会导致合同界面复杂，合同接口多，各专业单位协调困难，变更签证增多等投资控制不利因素。

工程招投标阶段，还应在招标文件中将要求和原则约定清楚，尽可能的减少歧义，扯皮空间。在风险划分上，也不能单纯考虑自身一方的利益，而把所有风险转嫁到投标人身上，这会对工程顺利实施造成隐患，因此需要做到的是合理且有效的控制，而不是尽量压低投资。具体来说，需要招标阶段搭建一套科学的、完整的、并且合理的施工合同，尤其是和工程造价相关的关键信息，包括工程的范围、工作内容、报价原则、价格调整原则、各自承担的经济风险等，上述内容应该合同签订前合理确定，方便各投标单位准确的报价，才能够让竣工后的实际造价与中标造价接近，有利于减少投资控制中争议问题的产生。

3.4项目在工程施工阶段的投资控制

一般情况下，在施工阶段的投资控制的主要目标计划投资额，在施工过程当中有规律的分析项目投资的实际值与我们当初设定的目标值之间的差异，采用必要的方法进行控制，确保目标值的达成。但由于轨道交通项目一般情况下都是复杂项目，影响因素很多，所以往往在实施期间会出现一些额外的支出。

严格审核施工图预算。由于进度要求限制，在实际工程中，招标时的图纸深度往往有所欠缺，施工图较招标图存在一定的变化，因此需要根据出图以及现场施工的节奏，及时落实施工图预算。并与初步设计概算、合同费用进行详细分析比对，找出差异及原因，及时与各职能部门沟通情况，调整或修正目标值，以便于我们动态控制投资。

控制工程变更及现场经济签证。在建设过程中，工程变更及现场签证很难避免，但是我们要进行有成效的控制。一方面注重图纸会审，消除设计咨询过程中可能存在的漏洞，另一方面要加强设计变更的管理，竭尽所能在初期的设计阶段就把变更控制住，尤其是重大更改，要先测算再变更，最大限度减少对造价的影响，设计变更的审批不可后置。

掌握并跟踪施工现场实际情况，收集有关施工资料。一个项目的施工过程，投资控制相关方需要到现场了解施工进度，并且需要充分与总包方、监理方、分包商的沟通，掌握完整的施工信息，全方位了解现场施工进度，严格把控现场签证，做好充分的前期工作，为最终的结算打下坚实的基础。

3.5项目工程竣工结算阶段的投资控制

竣工结算阶段投资控制的重点是审查工程图纸等资料，依据合同约定的计价依据、主材的价格、取费标准、结算方法等造价相关条款，进行全面的核算。对于隐蔽工程，需要核对隐蔽工程的验收记录，要求其工程量应与竣工图一致。对于设计变更，需要关注的是否有原设计部门审批，是否有原设计单位负责人的签字、监理单位和建设单位相关工程师的签字。

竣工结算阶段还应注意和批复概算进行对比研究，分析差异原因，评估批复概算指标的合理性，并落实实际技术经济指标的采集、分析、归类与整理，积累和沉淀数据，为今后的工程建设项目造价及控制提供可靠的数据支撑[3]。

4.结论

控制城市轨道交通项目的投资，其核心就是运用工程技术原理、经济学原理、法律法规，解决工程建设当中遇到的技术与经济、经营与管理等矛盾问题，带来实际效益。灵活科学的采用贴近实际的计价方法和计价依据，确定合理的投资估算、初步设计概算和施工图预算，适应不断变化的市场行情，有效控制投资。投资控制既需要全面也需有侧重点，在项目建设的各个阶段，始终将控制投资作为准则，分析和研判当中的关键信息，掌握市场动态，有效避免或减少国有资金的浪费，最大可能的提高投资效益。在项目建设期内的各关键环节，将质量、工期、投资有机结合并统一，真正提供项目投资的经济效益和社会效益。

参考文献：

[1]林海乾.铁路工程和城市轨道交通工程造价编制的区别与联系[J].铁路建筑技术,2014,增1：0430-06.

[2]李伟浩. 论工程造价在项目全过程中的控制与管理[J]. 引文版:工程技术, 2016.

[3]张佳文.工程建设项目造价管理及造价控制[J].价值工程,2019(36):0087-02.