商业保险能够在养老第三支柱中的作用

商业保险能够在养老第三支柱中的作用

姓名：杨凯丽

单位：泰康养老保险股份有限公司

身份证号：140107199206206648  

摘要：目前，我国养老保险市场内，采用的是三支柱养老保险体系，其中，商业保险占比较小，与其他保险内容存在很大的差距，但其在整个养老保险体系中占据举足轻重的地位，应进一步对现有第三支柱养老保险体系进行优化。基于此，本文通过对商业保险在养老第三支柱中作用的简单介绍，进而提出了构建第三支柱商业养老保险体系的建议，以使三支柱养老保险体系在我国发挥出更大的作用。

关键词：商业保险；养老保险，第三支柱

引言：养老保险是现代社会当中的重要组成部分，只有构建出健全的养老保险体系，才可向居民群众提供良好服务，为老年人的生活与生存打下良好基础。然而对于现有三支柱养老保险体系来说，其中依然存在一定缺陷，导致现有养老保险体系未能发挥出最大作用，在一定程度上影响老年人的生活，所以，想要改善这一情况，必须要采取科学、合理的方式对

1 商业保险在养老第三支柱中的作用

1.1商业养老保险在不同社会保障层面的定位

通过对商业保险特点分析能够发现，在原有社会保障体系当中，有效加入商业保险后，可以显著扩大养老保障的范围，以向不同群体提供针对性的服务，从而提升养老保险的竞争力，使其被更多受众所接受，与此同时，还会强化社会保障服务能力，为国家创造更多的财政收入，以此不断提升保险在现代社会发展中的作用。在相关研究当中，针对社会保障特点的不同，将其划分成三种类型，在不同类型当中，商业保险也将会展示出不同的作用，具体为：（1）基础型。融入商业保险后，能够更好地对社会基础保险进行管理，并从技术、管理等方面着手，为基础保险的实施提供大力支持。（2）成长型。在商业保险的支持下，可利用企业年金等推进，向客户提供全面的养老保险服务。（3）享受型。在整个养老保险体系当中，商业保险占据重要地位，具有引导的作用，可进一步提升养老产品的保障水平，从而向客户提供更加完善的社会保险服务[1]。

1.2商业养老保险在第三支柱中作用

1.2.1不断扩大社会养老保障范围

在基础社会养老保险当中，养老金替代率并不是很高，只可向客户提供少量的资金，符合老年人的基本生存需求，而难以提升老年人的生活品质；而对于企业补充养老保险来说，虽然可向老年人提供较多的资金，可提升老年人的生活品质，但其覆盖率很低，也难以符合大多数人员的需求。在我国经济迅猛增长的今天，人民收入水平逐渐提升，生活质量明显改善，从而对保险产品提出了更高的要求，若依然采用第一支柱与第二回柱的保险产品，则很难符合现代人的要求。这一背景下，若将商业保险纳入进来，则可有效改变上述这一问题，可进一步扩大养老保险范围，并从纵深两个成眠助手，向老年人提供更多的养老保障。

1.2.2推动政府承担社会保障职责与商业保险市场均衡发展

相关研究中指出，政府部门开展基本社会保障工作使，投入的资本越多，社会群众参加寿险的支出越低，两者呈反比例关系，也就是说，在养老保险体系当中，若政府部门能够有序参与进来，开展高校的基本社会养老工作，可相互居民群众提供良好养老服务的同时，降低居民通入成本，以此激发出居民参加商业保险的积极性，不断扩大商业保险覆盖面积，加强对养老风险的分散，从而提升政府承担社会保障责任，使整个保险市场和谐、稳定发展[2]。

1.2.3提升专业化服务能力

对于常规基础社会保险来说，通常存在诸多缺陷，如服务水平较低，服务网点下沉等，难以发挥出最大的社会保障功能。而应用商业保险后，则可从根本上转变这些问题。商业保险主要由专业的商业保险公司提供，这类公司掌握良好的风险管理方法，具备较强的费用核算能力，可向用户提供高效的养老保障服务。同时，还以与政府相关部门进行配合，共同开展新农合等项目，通过这些项目的参与，在向居民群众提供良好养老保障服务的基础上，加强对自身品牌的宣传，提升社会群众对商业保险的了解程度，使他们对商业养老保险产生更高的信任，为商业养老保险与其他支柱的融合提供支持。

2 构建第三支柱商业养老保险体系的建议

2.1加强顶层设计

为了使商业保险在养老第三支柱中发挥出更大的作用，必须要加强顶层设计，具体从下述三个方面着手：（1）遵循系统理念，开展养三支柱商业养老保险工作使，将其看成一个整体，全面对其进行分析，以此构建出完善对接机制。与此同时，还应加强对第一支柱的研究，逐渐缩减基本养老的费用数额，以此降低企业的压力，从而提升企业主动为员工缴纳商业养老保险的积极性与主动性，以此向员工提供更加良好的养老服务。（2）针对商业养老保险需求，借鉴住房公积金账户制度，设计出合理的个人账户制度，以加强对用户账号的管理，促进各类账户的联通。同时，针对养老金的特性，逐渐拓展投资范围，以获取更好的收益，但应注重资金风险的控制。（3）加强税收制度改革，完善个人所得税管理体系，合理地对收入进行分配，特别是增加低收入人群的收入水平

[3]。

2.2提升政策扶持力度

想要构建出更加完善的第三支柱商业养老保险体系，必须要提升政策扶持力度。首先，制定出完善的规章制度，并对第三支柱养老保险费用的缴纳与资金的领取等进行详细介绍，以使整个养老保险服务更加规范。与此同时，以个人所得税为基础，结合居民收入、市场环境变化等情况，打造动态调节体系。具体来说，主要采用的是差异化的管理制度，其中，在高收入人群当中，向其提供更多的优惠政策；在低收入人群当中，对资金领取时，在一定范围内，无需缴纳税费；在物业人群及其他类型人去哪方面，可在个人缴费的基础上，政府给予一定的补贴，以提升这类人群的参与力度。其次，优化税前抵扣体系，规范抵扣计算流程，以提升企业工作效率，并为个人收益的确定提供便利。最后，对其他养老保险产品进行借鉴，制定出递延型商业养老保险管理制度，以向不同客户提供不同的税收优惠服务。

2.3加强商业养老市场的监管

（1）增加金融单位类型。在原有专业商业保险企业的基础上，逐渐融入银行等机构，提升商业养老保险公司数量，不断扩大商业保险服务范围。（2）商业保险企业运营时，注重各方面的监督，及时发现商业保险市场中存在的问题，并及时予以指导与处理，以保证整个商业保险市场规范性，防止出现恶性竞争问题，使得金融产品满足第三支柱养老保险的要求。（3）对于金融监管人员来说，广泛分布在金融、工商等多个部门，针对这一情况，则需要设计良好的沟通体系，促进各部门间的交流力度，通过各部门共同对商业养老保险予以监管，确保所有内容均有专业人员、机构负责的同时，又不会出现重复监管的问题。（4）公安部门也应有效参与进来，及时发现涉及养老服务相关的违法犯罪行为，并严格对其进行打击。

2.4规范产品供给

首先，针对各行业、收入水平人群的特点，开发出相应的养老金融产品，以向各类人群提供良好的服务。其次，注重养老特征，强化专业投资能力，遵循长期投资、价值投资的理念，加强对养老保险风险的分析，以此开发出更多风险较低，操作简单，且收益更加稳定的产品。再次，科学设置产品期限，规定产品类型与种类，并打造良好的销售渠道，以不断扩大商业养老保险产品的覆盖范围。最后，以我国具体情况，结合国外先进经验，设置更多权益类资产投资，并提升投资标的范围[2]。

总结：综上所述，在第三支柱养老保险体系当中，商业保险占据举足轻重的地位，有效对商业保险进行应用，可大大提升第三支柱养老保险服务效果。所以，现代养老行业发展进程中，必须要加强顶层设计、提升政策扶持力度、加强商业养老市场的监管、规范产品供给，以此构建出更加良好的第三支柱商业养老保险体系，向我国居民提供更加良好的养老服务。

参考文献：

[1]马振涛.人口老龄化背景下商业保险参与三支柱养老体系建设进展、问题及发展建议[J].西南金融，2022,13(02)：79-88.

[2]张锐.构建养老保险“第三支柱”的国际经验与中国政策工具创新[J].对外经贸实务，2021,05(12)：13-19.

[3]徐颢.让资金在“三支柱”之间自由流动——访全国政协委员、对外经贸大学保险学院副院长孙洁[J].中国社会保障，2021,02(03)：38-39.

[4]刘妍.养老服务金融助推我国养老金第三支柱发展问题研究[J].税务与经济，2020，05(06)：42-47.