浅谈如何加强内部监督人员管理

浅谈如何加强内部监督人员管理

马莉娟

河南省烟草公司安阳市公司，河南安阳，455000

摘 要：内部监督是采购工作的重要组成部分，也是行业防范招标采购领域系统性廉洁风险的重点工作内容，对承担相关工作职责人员的有效管理和使用将会对采购工作规范运行起到根本性作用。本文基于地市级局采购工作实际情况，对当前内部监督人员管理情况进行分析，从监督人员库建立、动态管理方向出发，探讨如何加强监督人员管理。

关键词：监督人员库建立；监督管理；思路和建议

前言：工程、物资和服务采购（以下简称：采购）是企业经营活动的重要组成部分。近年来，烟草企业采购范围广且量大，多集中在地市级公司，并形成了大量固定、无形资产。现阶段，采购管理及监督方面制度相对滞后,采购决策程序不规范，综合计划管理不到位，财务预算控制作用不明显，资产安全控制松散，管理粗放。这些问题，导致企业出现资源浪费、资金效率降低、舞弊等问题，使企业遭受经济损失，费用逐年递增。因此，采购是烟草企业的重要业务事项和高风险领域，加强采购管理监督，对于实现企业高质量发展目标尤为重要。

一、内部监督概况

招标采购工作作为满足行业工程、物资、服务需求的主要途径始终备受关注。随着实践的深入而日益规范，各项制度不断完善齐全，形成了目录齐备、流程全面、全链条管控的总体格局，“应招尽招”“真招实招”的总体目的已经达到。作为国有企业，行业的采购工作本质上与任何企业采购均无差异，其目的是通过某种采购方式以最低成本取得相对最优方案。但因内部监督人员库内人员数量相对固定，因此随着招标采购工作的多次开展，由“重复博弈”带来的“重复相互作用与默契合谋”风险也会抬升行业防范招标采购领域系统性廉洁风险程度，因此强化内部监督人员管理也就很有必要。

当前对内部监督人员是通过单位具有监督和审计职权的部门（人员）进行兼责兼职使用，其中主要为规范部门、监察部门、审计部门、法规部门等，相关人员主要由单位人事安排情况确定。

二、监督人员应用现状

行业采购归根结底是企业性质采购，对内而言是以最低成本满足最适应需要，对外而言采购制度、形式与过程应与外部要求相适应。以此标准衡量管理实际还存在一些短板，主要体现如下：

1.思想认识不足

一是对评标或监督工作重形式走过场，主体意识发挥不足，“人到了就算工作完成了”、“采购实施部门负主责，与我关系不大”等思想还存在。二是对评标内容不较真、不碰硬，“只求做完不求做优”。三是对招标采购工作存在思想顾虑，有“好人思想”包袱，对采购部门发出的不正当要求没有从认识深处反对。

2.监督机制不足

内部监督人员的监督主要是对评标过程进行监督，缺乏全过程、系统性的监督机制，监督方法不够科学，监督机制不够全面和完善。

3.人员设置不足

监督链条上留有空白，虽然要求监管人员充分发挥监督职责，但相对于具有较高专业要求的审核内容，监督人员仅能从文本出发到文本中去，对采购具体事项的参数及相关内容，缺乏时间与精力进行一致性的精准了解，监督防范多于程序与文本，实际效果流于表面。

4.作用发挥不足

关键环节监督作用发挥不足。如虽然参与了开评标过程，但在其中如何发挥作用、发挥什么样的作用了解不足，只是在过程中履行了确认环节义务，就结束了监督工作。

三、问题产生原因分析

在招标采购过程中抽取的内部评标专家和内部监督人员以企业内部员工为主，虽然他们的优点是了解企业实际、便于管理，但同时也不可避免地存在专业领域狭窄、招标投标相关法律法规知识匮乏等问题。

由于内部评标专家和内部监督人员选择范围有限，专业水平高的内部评标专家和内部监督人员一般是各单位的业务骨干，很少有时间来参加评标工作，而通知参加评标一般是在开标前一天，时间较短，不利于工作调整，故抽取的评标专家和监督人员可能出现无法及时参加评标会议的现象。

四、关于强化内部监督人员管理的思考

通过对当前内部监督人员的管理与使用情况分析，在对内部监督人员的管理使用中，需要从行业采购工作出发，将整个环节与行业采购相适应与匹配。为有效提升监督人员的引入及使用质量，突出能力与责任相匹配原则，完善“建立”、“应用”、“考评”及“退出”四个关键环节的管控措施，实现程序的正向运转。

1.监督人员库的建立

监督人员库成员由法规、财务、审计、规范等部门人员和工会代表组成。符合监督人员条件的职工经本级“三项工作”管理委员会会议审议通过后，入选本级监督人员库。监督人员应具备以下条件:一是熟悉有关工程、物资、服务采购的法律、法规和行业规定，熟悉各种采购方式及具体流程；二是具有相关技术专业知识或经济专业知识；三是愿意并按时参加招标采购监督活动；四是能够认真、公正、诚实、廉洁地履行监督职责；五是无违纪、违规记录。

2.监督活动管理

采购监督人员参与现场监督工作，应坚持依法依规、客观公正、职责清晰、突出重点的原则，实行异常行为报告制度。采购办负责随机抽取具体监督人员。采购监督人员负责现场监督，采购实施部门负责把现场监督资料编入项目档案。被抽中的监督人员应积极参加监督活动，监督人员所在部门应支持监督人员的现场监督工作；同时，为保障监督部门日常工作顺利开展，被抽中的监督人员原则上不隶属同一部门。监督人员实行回避制度。监督人员原则上不参加本部门作为项目实施部门的招标采购项目的现场监督。

3.监督主要环节节点

一是代理机构的抽取。代理机构抽取环节，由采购办工作人员负责抽取，招标采购监督人员进行现场监督，抽取结果和监督意见应进行记录。二是内部评标人员的确定。采购项目如需采用随机抽取方式派出内部评标人员的，抽取环节由采购办工作人员负责随机抽取，采购监督人员进行现场监督，抽取结果和监督意见应进行记录。如需指派内部评标人员的，由法人单位或经法人授权的委托人所在单位，出具已履行集体决策程序的书面说明。三是社会评标专家的抽取。社会评标专家抽取环节，由采购办工作人员负责随机抽取，采购监督人员负责现场监督和抽取信息的保管；代理机构工作人员应在现场监督人员在场的前提下联系社会评标专家，并在通话期间按免提或录音。四是开标过程和程序。开标环节，由采购办工作人员、采购实施部门工作人员和采购监督人员进行现场监督，采购监督人员进行记录。五是评标过程和程序。评标环节，由采购办工作人员、采购实施部门工作人员和采购监督人员进行现场监督，采购监督人员进行记录。

4.主要环节节点监督职责

（一）代理机构抽取环节监督职责，主要是落实机会均等原则、落实随机抽取原则以及监督是否存在人为指定代理机构的行为。

（二）内部评标人员确定环节监督职责，主要是落实随机抽取原则和对于需要指派内部评标人员的项目，监督是否经过必要的决策程序。

（三）评标专家抽取环节监督职责，主要是按照规定使用专家库，落实随机抽取原则，以及对于使用代理机构专家抽取软件的，监督抽取之前是否进行随机性验证。

（四）开标环节监督职责，主要是按照法定程序开标，监督并记录投标文件密封、完整情况，监督并记录开标现场投标人的异议和现场异常情况。

（五）评标环节监督职责，主要是由采购监督人员查验专家身份证件，监督评标专家参加评审前将手机等通讯工具或相关电子设备交由代理机构统一管理，评标专家在评审期间不得与外界联系，监督依法组建评标委员会，落实回避原则，落实评标纪律，招标采购监督人员原则上在评标现场监督现场秩序，监督评标现场，记录评标现场的异常情况并向评标委员会通报。

5.监督人员活动管理

现场监督工作程序，主要是在现场监督工作开展之前，监督过程中以及对于异常情况的处理。现场监督工作开展之前，熟悉需要监督的代理机构库、内部评标人员库、专家库管理规定，项目性质特点，工作纪律，法定开标评标程序等。监督过程中，监督招标项目各参与部门应当严格落实法律法规和行业各项规章制度，做到人到现场、如实记录情况。对于现场监督中发现的不按照规定使用专家库、程序违法违规、不依法组建评标委员会、违反开标评标纪律、现场秩序混乱等要及时制止。采购实施部门、监督人员对于开标、评标异常情况、在招标采购过程中发现的供应商不良行为以及发现的违法违纪现象，在评标过程中要向评标委员会通报。

监督人员按照公平、公正、科学、择优的原则参与采购监督活动，并负有下列义务：一是遵守采购工作纪律，不准接受投标人、供应商、招标采购代理机构提供的钱、物、有价证券等，不得透露与采购活动中与评审有关的其他情况。二是不准在投标人、供应商、招标采购代理机构报销任何费用。三是客观公正地进行监督活动，不准干预正常的开标评标工作。四是法律、行政法规规定的其他义务。

6.人员库的动态管理工作

承担相应监督职责的部门原则上每年会同相关部门提出监督人员的调整意见，报“三项工作”管委会审批后调整。监督人员违反上述工作纪律或未履行监督责任，造成不良后果或经济损失的，依据相关规定实行责任追究，同时经“三项工作”管委会审议同意后，取消其内部监督人员资格。对于工作调动等情形导致监督人员库数量不足的，要及时进行补充调整。

五、关于进一步提升管理质量的浅思

1.实现指标标准化、数据化管理转变

长期以来，行业对内部监督人员的用评管议标准采用的是定性管理而非定量管理，同时也因行业采购工作实际，内部监督人员作用发挥较少，“选而不用”的尴尬导致管理的效果参差不齐。解决这一问题的关键是建立一套标准化的管理机制，固化评价流程，持续将管理经验和评价指标积累总结成一个标准，为持续提升管理质量和水平开展提供有效指引。

2.实现采购工作本质回归

行业采购工作本质上与任何企业采购均无差异，其目的是通过某种采购方式以最低成本取得相对最优方案。因此在规避系统性风险和筑牢采购拒腐防变牢笼的前提下，尽可能降低采购成本、提升采购工作的实际收益，同时也是持续推进对内部监督人员的动态管理及监督考评工作水平的不竭动力。

参考文献

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