工程审计流程监管工具建设应用

蔡玺 张世元 孙磊

甘肃同兴智能科技发展有限责任公司，甘肃 兰州 730050

摘要：国家电网公司总经理提出关于要充分运用信息化手段开展工作的批示精神,完善工作机制，强化审计监督，推进管理创新。认真学习贯彻十九大精神，落实公司党组各项决策部署，加强互联网技术应用，不断丰富数字化审计思路，提高审计工作水平，在建设现代公司中发挥更大作用。下面，文章就工程审计流程监管工具建设应用展开论述。

关键词：工程审计；流程监管；工具建设

1建设内容

1.1系统部署

根据统一制定的系统部署手册，开展基于工程审计流程管控工具部署工作，具体部署工作包括：软件安装与配置、MYSQL等数据库软件安装与配置、中间件安装与配置、系统配置等工作，同时对流程与权限配置。

1.2基础数据梳理与建立

对工程项目基础数据进行需求分析，梳理工程项目关注的业务明细基础数据，支撑审计人员对明细数据的专项查询，满足审计人员针对性和明细查询需求。系统设计主要包括项目名称、合同名称及基础信息等业务取数逻辑、功能设计、数据库设计、界面设计。

1.3工程审计项目管理

将传统年度项目信息进行收集梳理，对工程审计所需的基础数据进行数据持久化。通过Excel内容提取进行基础数据初始化，针对未录入年度项目进行数据质量核查，提升数据质量。对工程结算、工程决算提供在线审核功能，实现工作过程中的线上监管，提高工作质量，便捷跟进、观察审计流程情况。建立项目决算、项目结算等数据报表查询功能，帮助审计人员对建设项目的总预算或者概算的执行情况、年度预算的执行情况和项目年度决算、结算有效进行审计监督。

1.4成果展示与查询

主要对工程审计过程中的结算审计、决算审计的成果展示，以及结算、决算成果的基础查询，成果导出。使审计人员减少时间收集审计数据，辅助审计人员作出决策。实施工作主要包括方案设计、系统部署及配置、系统测试、数据联调测试、应用验证测试、用户培训、项目实战支撑等。

1.5应用场景测试

完成工程审计流程管控工具的系统测试工作，包括功能测试、性能测试、安全测评等系统测试工作，发现系统运行可能出现的问题，并提前处理。

1.6应用场景发布

根据基于工程审计流程管控工具的实施方案，完成生产环境部署工作。并完成业务人员、管理人员、运维人员的用户及权限配置，规范系统的管理。

2技术选择原则

2.1规范性原则

系统架构设计各部分内容，按照《国家电网公司信息化SG-ERP支撑“五大”体系总体设计方案》的要求，遵循《国家电网公司应用软件架构设计规范》、《国家电网公司公共数据模型（SG-CIM）》、《国家电网公司应用集成技术规范》、《国家电网公司软硬件目标架构设计规范》、《国家电网公司应用安全设计规范》、以及其他架构设计和技术规范要求。

2.2实用性原则

坚持实用性原则，在实用的基础上考虑先进性和前瞻性，通过已有的项目文档找出审计疑点，切实满足工程审计流程管控工具的场景需求。

2.3易用性原则

工程审计流程管控工具坚持易用性原则，遵循用户使用习惯，改善交互方式，以提升用户体验，真正帮助用户提高工作效。

2.4安全性原则

工程审计流程管控工具遵循《国家电网公司信息安全防护体系》要求，并结合工程审计流程管控工具应用的特点，采用相关安全机制和技术手段保障系统的应用安全、数据安全、主机安全、网络安全、物理安全。

2.5可靠性原则

工程审计流程管控工具应满足业务应用7×24小时可靠运行的要求，工程审计流程管控工具关键环节软硬件资源设计采用高可用方案，保证系统运行的高度可靠。

2.6经济性原则

工程审计流程管控工具应满足经济性要求，充分利用现有技术手段，基于公司已有项目的立项相关文档，整合各类信息系统资源，进行综合利用与再开发，有效节约投资成本。

3架构管控

3.1总体架构

系统软件功能架构如图1所示。

图 1总体技术架构

工程审计流程管控工具由项目台账管理、结算报审管理、决算报审管理、项目审计实施组成。提供项目档案、审批信息共享，在线审批服务，审计监控服务。

3.2 审计业务流程图

由各单位业务部门录入或导入本年度已具备审计条件的工程项目，并在各地市内部完成工程项目送审申请和审批，统一由地市审计部向省公司发起工程审计报审申请并附带项目验收材料，经过省公司审计部审核完成后，启动结算和决算项目审计实施工作。

图2 审计业务流程图

系统默认部署在2台虚拟机服务器上，服务器之间通过高速LAN相连，每台服务器上安装容器环境，通过Vxlan实现容器间的2层网络通信。Docker容器集群管理系统采用Rancher/Swarm搭建，通过编排工具配置和部署系统服务，向上抽象为一个统一的互联互通的容器运行环境，系统会根据实际需求按需启动服务，充分发挥服务器多核功能。前端负载均衡提供多种策略均衡方式，保证应用性能的前提下确保多台服务器资源的充分利用。

3.3数据架构

工程审计流程管控工具的数据架构：

数据分为数据库元数据和二进制文件数据，数据元数据和二进制文件通过RESTful API进行交互。数据库元数据存储在MYSQL数据库中，主要存储业务层数据和序列化后的文件。

4技术解决方案

全面开展工程结算和竣工决算审计，建立与两算审核有效衔接的审计流程，实行工程项目“报审制”，为工程审计相关人员建设高效的工程审计流程管控工具，打破“编审分离”，将工程项目信息与审计成果信息完整的展现真实的处理过程。审计部门知晓各单位工程审计流程状态，对审计单位、审计人员给与意见指导，提高审计工作效率与成果质量、改善审计流程流转、实现信息化审计监管成效。

工程审计流程监管管理是指通过项目台账管理、结算报审管理、决算报审管理、项目实施、监控分析等一系列管理活动，对工程审计流程管理工作进行有效的支撑、过程跟踪及监控，提高审计工作效率与成果质量、实现信息化审计监管成效。工程审计流程监管管理包括：〖项目台账管理〗、〖项目报审管理〗、〖项目实施〗、〖监控分析〗、〖个人中心〗、〖系统管理〗等内容。

5推广应用前景

5.1经济效益方面

（1） 通过实施过程中减少差异性理解，完善前期的需求调研工作，提高公司的管理形象和对客户的信誉度。

（2）提高开发、实施效率，减少了不必要费用的支出，节省了企业的成本。

（3）提高企业的技术响应时间、生产管理水平，促进企业的技术进步与技术的实用性。

（4）增强企业竞争力，为企业在迎接新的挑战以及发挥企业相关社会效益、社会责任打下坚实的基础。

5.2社会效益方面

本系统的建成不仅全面促进了审计工作方式的转变，满足审计创新工作的需要，促进工程审计人员的工作效率。而且满足甘肃公司审计部门提升持续审计的工作需求，改善工程审计流程流转情况、实现信息化审计在线监管成效，节约审计成本，降低审计风险，提高审计成果利用率，更充分地发挥审计职能，且提升审计信息化建设与应用效果。

结语

工程审计流程管控工具-实施项目经过前期的需求调研、分析设计、功能完善等工作，运行状态良好，满足业务部门使用需求。

参考文献

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